תפקידו המרכזי של מנהל העיזבון הינו לרכז תחת ידיו את כל נכסי העיזבון, להגן עליהם מפני הברחות ופגיעות שונות, ולפעול לחלוקתם בהתאם לצו הירושה או הצו לקיום צוואה שניתן על ידי הרשם לענייני צוואות וירושות, או בית המשפט לענייני משפחה, לאחר שנקבעה באופן סופי זהותם של היורשים והובהרו עד תום הוראות הצוואה.
מנהל העיזבון יכול שיבחר על ידי המורישים בצוואתם, ויכול שיתמנה על ידי בית המשפט לענייני משפחה לאור חוסר יכולתם של היורשים לגבש הבנות בניהם ביחס להיקף העיזבון והדרכים לחלוקתו.
קרי, העובדה שטרחתם לנסח צוואה ולעיתים אפילו צוואה מפורטת שניסתה לחזות מצבים שונים, אינה בהכרח מובילה להבנה בקרב היורשים שלכם כי פעלתם בהגינות לשיטתם, וככול ויורשים שונים, או צדדים שלישיים שלשיטתם נושלו מצוואתכם, ינסו לפעול לביטולה או סיכולה, מצב דברים זה יוביל בהכרח לצורך במינוי מנהל עיזבון.
מנהל עיזבון יכול שיהיה, בשלב הראשון, מנהל עיזבון זמני במידה וטרם ניתן צו ירושה או צו קיום צוואה, או מנהל עיזבון קבוע אם כבר ניתן צו ירושה או צו לקיום צוואה וזהות היורשים כבר מוגדרת על פי דין.
לעיתים, אנו מתמנים כמנהלי עיזבון על ידי בית המשפט לענייני משפחה ולפעמים על ידי מורישים בצוואתם. מהיכרותנו עם התחום משתקפת מציאות ברורה לפיה ניהול מקצועי ומיומן של העיזבון מונע ומצמצם סכסוכים בין היורשים, ומביא לתוצאה של חלוקה מיטבית ומהירה של העיזבון בדיוק על פי כוונת המוריש.
תפקידו של מנהל העיזבון הוא מורכב, דורש ריבוי פעולות וכולל חשיבה אסטרטגית, ביצוע פעולות רוחביות ולעיתים נקודתיות, שתכליתן הגנה על העיזבון ונכסיו.
מנהל עיזבון מקצועי נדרש מעבר לכישורי ניהול והבקיאות המשפטית, גם להבנה מסחרית ועסקית, שכן בפועל הוא מנהל את הרכוש של המורישים במטרה לשמור עליו ולהביא לחלוקה מיטבית שלו בין היורשים. משכך, הבנה בכלכלה, ניהול משא ומתן מסחרי וראיה אסטרטגית עסקית הינם כישורים חיוניים למנהל העיזבון.
לאחר המינוי כמנהל עיזבון נדרש מנהל העיזבון לביצוע פעולות שתכליתן גילוי וריכוז נכסי העיזבון ושמירה עליהם והן כוללות פעולות המכונות פעולות שתכליתן להביא לידי רשויות וגופים שונים את דבר המינוי.
מקור מידע חשוב ביותר להבנת נכסי העיזבון הינו צוואת המורישים במידה וישנה, וכן קיום מפגש עם כלל היורשים במקרים בהם ניתן כבר צו ירושה או צו לקיום צוואה. אם טרם ניתן צו קיום צוואה, כדאי להיפגש עם כל מי שעשוי להיות בעל עניין על מנת להתחיל ולבנות את התמונה הרכושית של הנכסים הכלולים בעיזבון.
בד בבד עם גיבוש רשימת הנכסים שכלולים בעיזבון על מנהל העיזבון לפעול לרישום עובדת היותו מנהל העיזבון בכול גוף או רשות. כך למשל, עליו לרשום הערות אזהרה בדבר מינוי בכול מרשם לרבות לשכת רישום מקרקעין, בנקים, חברות ביטוח ובכול מקום בו סביר כי למורישים קיימות זכויות.
כחלק מחובתו להגנה על נכסי העיזבון עליו לנקוט לעיתים בשורת פעולות שתכליתן שימור רכוש העיזבון ומניעת הברחתו. הדבר בא לידי ביטוי לעיתים בבקשה למתן צווי עיקול, צווי מניעה, ואף הגשת תביעות כנגד מי שנטלו נכסים מן העיזבון שלא כדין.
במסגרת פעולותיו לגילוי נכסים של היורשים מנהל העיזבון יפנה לבית המשפט בבקשה לחתימה על צווים שונים שיאפשרו לו לפנות לגופים ומוסדות שונים על מנת לקבל מידע בדבר האחזקות של היורשים אצלם.
מהצד השני של המשוואה עליו לדאוג להסדרת מכלול החובות שמותיר העיזבון במידה ומותיר.
כך למשל, כל תביעת חוב שמוגשת אליו מטעם נושה של העיזבון צריכה להתברר על ידו בקפדנות, במיוחד כשעולה טענות לחובות פרטיים, להבדיל מחובות מוסדיים, שגם אלו טעונים בירור.
במידה ומנהל העיזבון אינו סבור שהחוב הוא אמיתי או ממשי, עליו להיערך להגנת העיזבון כנגד החוב הנטען. משכך, ניתנת לו האפשרות, לכל אורך מילוי תפקידו, לפנות לבית המשפט לענייני משפחה בבקשה למתן הוראות והנחיות כיצד לפעול.
על מנהל העיזבון להיות ער ולנקוט בפעולות שונות שתכליתן למנוע מבעלי עניין שונים ואף מיורשים לפעול להברחת נכסים מן העיזבון ובכך למנוע דילול העיזבון שיחולק בין היורשים.
שלב מרכזי בעבודת מנהל העיזבון, הינו בחלק מהמקרים, מימוש הנכסים של העיזבון על דרך של מכירתם, למשל נכסי מקרקעין. לשם כך עליו להזמין חוות דעת שמאית, לפרסם את הנכס ולנהל התמחרות בין המציעים השונים, במטרה להגדיל את סכום המכירה.
מלאכתו של מנהל העיזבון היא מלאכה מורכבת המתנהלת, במרבית המקרים, בזירה מול יורשים מסוכסכים שכל יורש או מעוניין מנסה להפעיל לחצים שונים על מנהל העיזבון ותפקידו של עורך דין מומחה בניהול עיזבונות הוא לדעת לנהל הלחצים, להאזין ולהפיק את מירב המידע הנדרש לצורך מילוי תפקידו.
מנהל עיזבון בעל ניסיון ומיומן, המכיר את הנפשות הפועלות, יוכל להגשים את המטרות שלשמן הוא מונה, הגנה על העיזבון וחלוקתו על פי הצוואה, תוך נקיטה בפעולות שישמרו את הקשר בין היורשים השונים וימנעו קרע בלתי ניתן לאיחוי במשפחה, דבר שהמורשים שואפים אליו תמיד.
חשוב להדגיש, כי מנהל העיזבון אינו פועל בחלל ריק ובמסגרת תפקידו הוא שלוחו של בית המשפט, ונדרשים יחסי אמון ראשונים במעלה בין מנהל העיזבון לבית המשפט.
מנהל העיזבון מגיש לבית המשפט דוחות תקופתיים הנוגעות לפעולותיו. כן, פעולות מהותיות, כגון מכירת נכסי מקרקעין, טעונות אישורו של בית המשפט כתנאי לביצוע המכירה.
ככלל, בית המשפט לענייני משפחה ממנה עורכי דין ותיקים, בעלי ידע משפטי וכלכלי נרחב, בעלי ניסיון מוכח בטיפול בירושות ובניהול סכסוכים ואשר בית המשפט התרשם ברבות השנים מהיושרה שלהם ומכישוריהם המקצועיים והניהוליים בגיבוש פתרונות יעילים ומהירים שיובילו למילוי רצון המורישים.
אתם כיורשים יכולים לבחור את עורך הדין שימלא אחר התפקיד הזה, ובחירתכם בעניין היא חשובה ומהותית כדי להבטיח מחד את קיום צוואתכם, ומאידך את שימור התא המשפחתי שהקמתם לדורות שאחריכם.